Тут немного не так сформулировано само это предложение. Если ты употребляешь это предложение в Present Simple ( т.е. обычное, повторяющееся действие), то надо сказать: We play ball in the yard. Если в Present Continuous, то так: We are playing ball in the yard. Но уж точно не так: We are play ball in the yard)))