Главный герой - мальчик Филипп Ивушкин живет в деревне, его лучший друг - лошадь Луша, с которой он разговаривал. Но вот пришла пока переезжать в город, чтобы пойти в школу в первый класс, а значит и придется расставаться с Лушей. О приключениях мальчика и Луши повествует сказка, которая читается легко, детям очень понравилась. Повесть о мальчике учит доброте и дружбе.