По одному закону термодинамики: количество теплоты, полученное системой, идёт на изменение его внутренней энергией и совершение работы его внешних сил.
При изотермическом процессе внутренняя энергия газа не меняется и всё переданное газу количество теплоты идёт на совершения работы: Q=A'
Значит, теплота (700кДж) расходуется на совершение работы с газом.