В этот период проводятся правовые реформы. До этого Россия сохраняет деление оставшееся со времён губерний. В 1924-1925 проведено районирование, т.е. разрушена царская волость, создан район. В районах действует совет и райисполком чьи функции были расширены. Они собирали колоши с местного населения (райисполком). Создан районный бюджет и определены источники наполнения. Губернии ликвидируются, вместо них создаются округа. Цель-приблизить управление к населению, но это не оправдывает себя