1) They celebrate Christmas with friends. (это обычное действие, Present Simple)
2) They are decorating the house at the moment. (Present Continuous, так как действие происходит в момент речи)
3) He often wears jeans. (обычное действие, Present Simple)
4) My dad is making cakes for the party today. (Present Continuous, так как действие относится именно к сегодняшнему дню)
5) We are having a party today. (Present Continuous, так как действие относится именно к сегодняшнему дню)